Курсовая

Курсовая Личное страхование в РК

Работа добавлена на сайт bukvasha.ru: 2015-10-25

Бесплатно
Узнать стоимость работы
Рассчитаем за 1 минуту, онлайн




СОДЕРЖАНИЕ:

Введение…………………………………………………………………………...2

1.ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ………………………………………………….....4

1.1.Сущность и разновидности личного страхования………………………….4

1.2.Страхование как экономическая категория……………………………....…7

2.Анализ и перспективы развития личного страхования в РК………………..13

2.1.Текущее состояние страхового рынка……………………………………...13

2.2.Перспективы развития личного страхования в РК………………………..24

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………...……..29

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………31

ВВЕДЕНИЕ

Личное страхование в нашей стране на протяжении многих десятилетий являлось основой всей системы страхования. В условиях нестабильной экономики, инфляции, высокого налогового бремени, недостаточности свободных средств у граждан и предприятий, потери доверия населения к финансовым институтам личное страхование потеряло свою популярность, а система долгосрочного страхования практически разрушена.

Актуальность данной темы: личное страхование – важная составляющая формирования финансового рынка, позволяющая, с одной стороны, повысить социальную защищенность граждан, а с другой – создавать крупные инвестиционные ресурсы, финансировать серьезные государственные и коммерческие проекты в различных отраслях экономики. Отсутствие страховой культуры, психология потенциальных страхователей, а также возрастающее различие в уровне доходов населения не позволяют привлекать денежные средства широких слоев населения в страховые фонды.  Все это говорит об актуальности темы курсовой работы – об актуальности рассмотрения вопросов, связанных со сферой личного страхования, и нахождения путей их решения.

Цель работы – разностороннее рассмотрение современного состояния системы личного страхования в Казахстане, определение роли и значения страхования в жизни общества и в экономике страны, определение перспектив развития страхования.

Задачи данной работы:

-       рассмотрение сущность и функции личного страхования;

-       проанализировать текущее состояние страхового рынка Республики Казахстан;

-       дать прогноз о перспективах развития страхования в Республике Казахстан.

-
Структура работы. Работа состоит из введения, двух глав, пяти параграфов, заключения и списка использованной литературы.



1. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ

1.1. Сущность и разновидности личного страхования


Страхование – это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Страхование может осуществляться в обязательной (в силу закона) и добровольной (как взаимное волеизъявление сторон) формах. По объектам страхования различают личное, имущественное и страхование ответственности.

Личное страхование – система отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой услуги, когда защита интересов связана с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей или застрахованных. Страхователями по личному страхованию могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными – только физические лица. В соответствии с классификацией видов страхования, личное страхование включает в себя:

1. Страхование жизни:

·                   страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

·                   страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.

2. Пенсионное страхование – вид личного страхования, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство периодически выплачивать застрахованному пенсию. Различают временную и пожизненную пенсии. 

3. Страхование от несчастных случаев и болезней предусматривает выплату страховой суммы (полностью или частично) в связи с наступлением неблагоприятных явлений (или их последствий), связанных с жизнью и здоровьем страхователя (застрахованного).

4. Медицинское страхование. Целью медицинского страхования является компенсация (полная или частичная) дополнительных расходов застрахованного, которые вызваны его обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования. Страховым случаем здесь является обращение застрахованного в медицинское учреждение для получения лечебной, консультационной или иной помощи. [1]

Взаимные обязательства страхователя и страховщика регулирует договор страхования. По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае наступления предусмотренного договором события (страхового случая).

человека, его трудоспособности, здоровью.

Договор личного страхования - гражданско-правовая сделка,  по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить ущерб или произвести выплату страхового капитала,  ренты или других предусмотренных выплат.

Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности.

В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой.

Рассмотрим некоторые характеристики личного страхования, отличные от от характеристик имущественного страхования.  Страхование относится к личности как к объекту, который подвергается риску, находится в связи с его жизнью,  физической полноценностью и здоровьем. Как следствие сказанного застрахованный должен быть определенным лицом или,  как минимум, должен быть определен объект, подвергающийся риску.

Страховые суммы  представляют  собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба,  которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.[2]

Договор личного страхования может быть обязательным (в силу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сторон, т. е. страхователя и страховщика), долгосрочным или краткосрочным. По каждому     виду личного страхования заключаются соответствующие договоры.

Некоторые виды страхования,  в частности страхования жизни, могут быть выделены как особо продолжительные,  иногда  рассчитанные  на  всю жизнь застрахованного.  При страховании имущества обычная деятельность действия договора - один год,  подразумевающая ежегодное его возобновление и возможность расторжения договора любой из сторон в соответствующей форме.  Временное же страхование жизни, как и страхование на случай пенсии,  в  течение всей жизни и т. д. ,  заключается обычно на длительный срок, в течение которого страховщик не имеет права расторгнуть контракт.
1.2.   СТРАХОВАНИЕ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
Для  страхования, как специфического направления предпринимательской деятельности, требуется ряд условий ее осуществления. Во-первых,  должно  быть  многообразие  специализированных предприятий,  которые непосредственно занимаются страхованием и во-вторых, должен существовать большой круг физических и юридических лиц, которые имеют потребность в  страховании, согласные участвовать  в создании страхового фонда (т.е. уплачивать страховые платежи), чтобы обеспечить себе соответствующее  возмещение  убытков  в случаях, предусмотренных договором. Кроме того, весьма велико число граждан страны, которые, не участвуя в создании страхового фонда непосредственно,  заинтересованы  в  его наличии  и получении выплат на основе договора страхования в их пользу при наступлении определенных событий.

Государство также заинтересовано в страховании, как в механизме поддержания  надлежащего уровня общественного воспроизводства и  возможности покрытия непредвиденных затрат и убытков предприятий, предпринимателей и  отдельных  граждан без участия государственных ресурсов. Государство может выступать как страхователь, уплачивая  страховые взносы за счет бюджетных средств непосредственно или через соответствующие государственные структуры, может быть учредителем или соучредителем страховых компаний, либо выступать гарантом исполнении обязательств по тем видам  страхования,  где  такая  поддержка диктуется  социальными проблемами или межгосударственным соглашением.[3]

Страхование - это не естественная потребность индивидуума в еде, жилище, одежде и т.п., которую  человек  ощущает  непосредственно  и сам стремится удовлетворить. Для того, чтобы возникла потребность в страховании у граждан, предпринимателя, хозяйственника необходим комплекс взаимозависимых условий.  Одним из них является достаточно высокий уровень экономической самостоятельности хозяйствующих субъектов.

В  условиях рыночных отношений сфера страхования расширяется за счет появления новых страховых интересов  и  потребностей,  которые отражают новые условия жизни и предпринимательства, необходимость защиты коммерческого интереса, уровня жизни и благосостояния, как отдельных граждан, так и целых коллективов, от неправомерных действий третьих лиц, от требований о возмещении ущерба, который может быть причинен  в  ходе  хозяйственно-предпринимательской деятельности[4].

Человек подвержен разным случайностям, имеющим определенные закономерности и требующие затрат по сохранению уровня  доходов  и гарантий имущественных интересов. Вступая во взаимоотношения с природой, подвергаясь воздействию природных  факторов на свою жизнь и хозяйство, человек также вынужден искать защиты своих имущественных интересов. Взаимодействуя с другими индивидуумами, вступая в общественные, производственные,  правовые  и иные  отношения,  принимая на себя или, требуя исполнения обязательств каждый гражданин (или юридическое лицо)  вправе  искать обеспечения  сохранения  своих имущественных интересов в случае действия или бездействия другой стороны. Технологическое  оснащение быта и производства, рост энерговооружения и т.п., создает дополнительные риски для жизни, имущества людей. Одновременно  возрастают стоимостные оценки всех видов рисков, усложнение взаимосвязей между объектами и субъектами.

Расширение межтерриториальных связей как отдельных людей, так и хозяйствующих субъектов, приводит  к  возникновению  имущественных интересов, разбросанных по территории, в т.ч. и других  государств,  и  требует  специальной защиты. Все это, да и многое другое, складывается в объективные предпосылки возрастания потребности в страховании, формирования рыночных  отношений в страховании.[5]

В странах с развитой рыночной экономикой  страховую  деятельность  осуществляют множество различных по масштабам и формам организации страховых обществ. Современный рынок США представлен 2500 страховым организациями, Великобритании - 840, Италии - 252,  Австрии  - 170, Франции - 562. Деятельность всех страховых компаний регулируется законодательными актами, за неисполнение которых они несут финансовую  ответственность[6].

Таким образом, обязательным условием существования  страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые  услуги  и  наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.

Страховой  рынок  -  это  особая  социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где  объектом купли-продажи выступает страховая защита (покрытие), формируются предложение и спрос на нее.

В условиях развитых товарно-денежных отношений, присущих современному  процессу  общественного  производства,  страховое покрытие предоставляемое страховщиком страхователю, можно рассматривать как специфический товар.

К.Маркс,  говоря о признаках товара, отмечал, "что каждый товар представляется с двух точек  зрения:  как  потребительная стоимость и как меновая  стоимость".  Потребительная стоимость товара "страховое покрытие", приобретаемого страхователем  в  процессе заключения договора страхования, проявляется двояким образом. Прежде всего она состоит в способности  специфического товара "страховое покрытие" удовлетворять потребности страхователя  в' определенной, страховой защите и гарантировать возмещение материального ущерба в случае наступления и негативного воздействия различных случайных факторов. Эта сторона потребительской стоимости специфического товара "страховое  покрытие"  всегда  присутствует  вне  зависимости  от того произошел страховой случай или нет. Во-вторых, для конкретного  страхователя  потребительная стоимость данного товара проявляется также непосредственно в получении соответствующего страхового  возмещения  при  наступлении страхового случая. Удовлетворяется потребность в необходимых денежных средствах для преодоления  последствий страхового случая. Такая двойственность в потребительской стоимости во многом определяет специфику товара "страховое покрытие"[7].

Меновая  стоимость,  определяемая прежде всего "как количественное соотношение , в  котором  потребительская  стоимость обменивается  одна  на  другую",  воплощается и опосредствуется страховой премией, выступающей ценой данного товара.

Некоторые  советские экономисты, правильно отмечая специфику создания  страхового  рынка,  обеспечивающего  необходимую страховую  защиту  посредством  продажи страхового покрытия при заключении договора страхования,  неправомерно  сужают  понятие "страховое покрытие" до платной услуги, отделяя его при этом от более мирского понятия товара. Понятие товар включает в себя также и понятие услуга. К.Маркс по этому  поводу  отмечал: " Для производителя этих услуг они - товар. Они имеют определенную  потребительную  стоимость  (воображаемую или действительную) и определенную меновую стоимость.  Но  для  покупателя эти услуги - лишь потребительные стоимости, в виде которых он потребляет свой доход".

На наш  взгляд страховой полис - это лишь документальное свидетельство продажи страховой  услуги  (своеобразная  квитанция). Договор страхования, воплощенный в  страховом полисе, означает  сам  факт и условия  купли-продажи страхового покрытия. Страховая премия, уплачиваемая страхователем страховщику выступает как цена специфического товара страховое покрытие. Страховой рынок является сферой обращения  данного специфического товара[8].

Заключение договора страхования, предусматривающего  уплату соответствующей страховой премии, не сопровождается одновременным движением материальной формы стоимости. Оно лишь означает право страхователя на получение денежного возмещения в будущем  при  наступлении  и  за  оговоренные заранее последствия страховых случаев, а также обязательство страховщика  выплатить это соответствующее страховое возмещение.

С учетом  этого  более  обоснованным видится  точка зрения, что  страховой рынок это "сфера оказания  услуг по страхованию, осуществляемых страховыми  компаниями,...выражает  определенную систему экономических  отношений между страховщиком - продавцом специфического товара страхового покрытия и страхователем - покупателем этого товара".

При этом вопрос о существовании и функционировании  страхового рынка будет правомерен только при условии, что предложение представлено более чем одним страховщиком (продавцом). Страховое покрытие как товар реализуется вне рынка, поскольку предложение осуществляется лишь одним товаропроизводителем[8].

Фактор множественности продавцов выделяется и в определениях  страхового  рынка,  приводимых в исследованиях зарубежных экономистов, где под страховым рынком понимается сфера  обращения  страхового товара между большим количеством страховщиков и страхователей, с присущим ей свободным изменением ставок  страховой премии и условий страхования.

Состояние  страхового  рынка  определяется, прежде  всего, спросом на страховое покрытие в процессе расширенного воспроизводства, который  зависит как от чисто конъюнктурных факторов, связанных с цикличностью общественного производства, так и долгосрочных факторов. Проблемы изучения спроса на страховом рынке требуют детального анализа с точки зрения интересов страхователей по  каждому виду страхования. При существовании многих обособленных страховщиков и наличии спроса, необходимое страховое покрытие всегда будет предложено  кем-либо из  страховщиков  за страховую премию, базирующуюся на соответствующих  математических расчетах и с учетом  спроса и предложения. Именно этим объясняется  широкий  ассортимент  различных  видов  предлагаемых страховых услуг.

Вышеуказанные особенности ведут и к регулированию страховым рынком предложения. В данном случае рынок выступает соизмерителем общественно необходимых затрат  на  страхование,  чутко реагирует  на  прибыльность  и  рентабельность  отдельных видов страхования. При развитом рыночном механизме  непривлекательные по качеству и цене страховые услуги не находят спроса на рынке, а  их продавцы вынуждены либо изменить условия, либо прекратить страховые операции[9].
2. Анализ и перспективы развития личного страхования в РК

2.1 Текущее состояние страхового рынка.
Текущее состояние страхового рынка (на 1 декабря 2008 года).

Страховые премии. Совокупный объем страховых премий, собранных за период 11-ти месяцев текущего года составляет 26,2 млрд. тенге ($ 178,6 млн.), что на 33,1% больше объема, собранного за аналогичный период 2007 года.

Поступление страховых премий

млн. тенге

Поступление страховых премий

На 01.12.07г.

На 1.12.08г.

Изменение 2008/2007г., в%

 

 

Сумма

доля, %

Всего, в том числе по:

19 665,9

26 181,7

100,0

33,1

Обязательному страхованию

1 380,2

2 583,8

9,9

87,2

Добровольному личному страхованию

1 539,2

2 359,2

9,0

53,3

Добровольному имущественному страхованию

16 746,5

21 238,7

81,1

26,8




Оценивая текущую ситуацию на страховом рынке, в целом можно говорить о некоторых положительных результатах 2008 года. Так, объем страховых премий, собранных за отчетный период превышает объем страховых премий, собранных за весь 2002 год (22,7 млрд. тенге). При рассмотрении таблицы видно, что объем страховых премий по обязательному страхованию на 1 декабря 2008 года превышает показатель 2007 года на 87,2%. По добровольному личному страхованию превышение 2008 года составляет 53,3%, по добровольному имущественному страхованию на 26,7%.

За период истекшего ноября месяца объем собранных страховых премий составил 2,1 млрд. тенге. При этом 83% (1,7 млрд. тенге) данной суммы составляют премии по добровольному имущественному страхованию, среди которых 12% от страхования грузов, 32% от страхования имущества, за исключением страхования транспорта и 41% от страхования гражданско-правовой ответственности за причинение вреда.

При рассмотрении поступления страховых премий по классам страхования, по состоянию на 1.12.2008 года, можно отметить следующее:

В обязательном страховании 92,2% (2,4 млрд. тенге) поступлений страховых премий приходится на поступления по страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспорта.

В добровольном личном страховании - 44% (1,0 млрд. тенге) поступлений страховых премий приходится на поступления по медицинскому страхованию,31,3% (0,74 млрд. тенге) по страхованию от несчастных случаев и болезней,15,7% (0,37 млрд. тенге) по страхованию жизни.

В добровольном имущественном страховании – 34,4% (7,3 млрд. тенге) поступлений страховых премий приходится на поступления по страхованию имущества,13,7% (2,9 млрд. тенге) по страхованию грузов 24,2% (5,1 млрд. тенге) по страхованию гражданско-правовой ответственности по причинению вреда[10].

Объем страховых премий, собранных по отраслям страхования (life, non-life) выглядит следующим образом:

млн. тенге

Поступление страховых премий по отраслям страхования

на 1.12.07г.

на 1.12.08г.

В сравнении 2003/2002г., в %

сумма

доля, %

Сумма

доля, %

Всего по отраслям страхования

19 665,9

100,0

26 181,7

100,0

33,1

Страхование жизни

182,3

0,9

370,0

1,4

103,0

Общее страхование

19 483,6

99,1

25 811,7

98,6

32,5



Отрасль "страхование жизни".
За 11 месяцев 2008 года объем страховых премий, собранных по классу "страхование жизни" составляет 370,0 млн. тенге    ($2,5 млн.), что в 2 раза больше чем на аналогичную дату прошлого года. Доля страховых премий, собранных по отрасли "страхование жизни" на отчетную дату составляет 1,4% против 0,9% на 1 декабря 2002 года (по итогам 2002 года данная доля составляла 0,8%).

Отрасль "общее страхование".
Объем страховых премий, собранных за период 11-ти месяцев текущего года по отрасли "общее страхование" составляет 25,8 млрд. тенге ($176,0 млн.), что 32,5% больше чем за аналогичный период 2007 года. Среди классов страхования,  занимающих основные доли в отрасли "общее страхование" можно отметить следующие:

ð класс "страхование имущества" - 28% (7,3 млрд. тенге);

ð класс "страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда" – 19,9% (5,1 млрд. тенге);

ð класс "страхование грузов" – 11,3% (2,9 млрд. тенге);

ð класс "страхование гражданско-правовая ответственность владельцев транспортных средств" – 9,2% (2,4 млрд. тенге).

По состоянию на 1 декабря 2008 года по сравнению с предыдущими месяцами года произошли некоторые изменения среди 5-ти страховых компаний – лидеров по сбору страховых премий, на долю которых приходится 64.2% совокупной страховой премии. Среди них: ЗАО "Казахинстрах" – 20,1%, ОАО СК "БТА" – 15.4%, ОАО "Нефтяная страховая компания" – 10,3%, ОАО СК "Казкоммерц - Полис"  - 9,5%, СК "Евразия" – 8,9%.

Доля страховых премий, собранных страховыми компаниями с иностранным участием по состоянию на 1.12.2008 года составляет 29,1% (7.6 млрд. тенге).

Объем страховых премий, переданных в перестрахование составляет 15,2 млрд. тенге или 58% от совокупного объема страховых премий. При этом в перестрахование нерезидентам передано 50,0% от совокупного объема страховых премий.

Перестрахование


млн. тенге

Страховые премии, переданные в перестрахование

На 01.12.07г

на 01.12.08г

Сумма

доля, %

сумма

доля, %

Всего передано в перестрахование, в т.ч.

14 500,2

73,7

15 186,3

58,0

нерезидентам

13 512,2

68,7

13 088,5

50,0

резидентам

 988,0

5,0

2 097,8

8,0



Как видно из таблицы доля перестрахования на отчетную дату значительно меньше чем на 1 декабря 2007 года. В абсолютном выражении данная доля изменилась на 686,1 млн. тенге. При этом доля страховых премий, переданных в перестрахование резидентам, увеличилась более чем в 2 раза. Данные обстоятельства могут свидетельствовать об увеличении капитализации и страховых резервов страховых организаций и тем самым повышением возможностей принятия большего объема обязательств по отдельному договору страхования.

От общей суммы страховых премий, переданных в перестрахование, основную долю занимают премии по добровольному имущественному страхованию – 97,0%, по добровольному личному страхованию – 2,9%, по обязательному страхованию - 0,1%.

Страховые выплаты. Общий объем страховых выплат, произведенных за период 11-ти месяцев 2008 года составил 3,7 млрд. тенге ($25,1 млн.), увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 79,2%. При этом, доля страховых выплат за счет возмещения по перестрахованию от перестраховочных организаций составляет 20% (0,7 млрд. тенге)[10].

Страховые выплаты

млн. тенге

Страховые выплаты

на 01.12.07г.

на 1.12.08г.

Изменение 2008/2007г., в %

сумма

доля, %

Всего, в том числе по:

2 056,5

3 686,1

100,0

79,2

Обязательному страхованию

674,0

1 090,9

29,6

61,9

Добровольному личному страхованию

552,3

904,9

24,5

63,8

Добровольному имущественному страхованию

830,1

1 690,3

45,9

103,6




Совокупный объем страховых выплат, произведенных только за ноябрь месяц текущего года составил 393,0 млн. тенге. Среди них основную долю 38% занимают выплаты по обязательному страхованию, из которых 99,9% составляют выплаты по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств, 34% выплаты по добровольному имущественному страхованию и 28% выплаты по добровольному личному страхованию.

При рассмотрении произведенных страховых выплат по классам страхования, по состоянию на 1.12.2008 года, можно отметить следующее:

В обязательном страховании - 99,7% (1087,5 млн. тенге) составляют выплаты по обязательному страхованию гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств;

В добровольном личном страховании – 88% (796,4 млн. тенге) страховых выплат приходится на выплаты по медицинскому страхованию, 10,4% (94,1 млн. тенге) по страхованию от несчастных случаев и болезней и 1,1% (10,3 млн. тенге) по страхованию жизни;

В добровольном имущественном страховании – 27,1% (458,4 млн. тенге) страховых выплат приходится на выплаты по страхованию имущества, 29,0% (490,1 млн. тенге) по страхованию автомобильного транспорта и 20,7% (349,9 млн. тенге) по страхованию гражданско-правовой ответственности за причинение вреда.

Из общей суммы страховых выплат, произведенных за период 2008 года наибольший объем страховых выплат сохраняется по классу обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспорта 29,5% от совокупной суммы выплат. Коэффициент убыточности по данному классу страхованию составляет 45,6%, увеличившись с 41,5% в прошлом месяце в связи с увеличением объема страховых выплат по данному классу страхования в ноябре текущего года.

В целом на отчетную дату коэффициент убыточности (отношение страховых выплат к страховым премиям) составляет 14,1%.

Коэффициент убыточности



Виды страховой деятельности

Коэффициент убыточности, %

 

на 1.12.2007г.

на 1.12.2008г.

Всего, в т.ч.:

10,5

14,1

по обязательному страхованию

48,8

42,2

по добровольному личному страхованию

35,9

38,4

по добровольному имущественному страхованию

5,0

8,0



Общие сведения по страховому рынку

По состоянию на 1.12.2008 г. на страховом рынке Республики Казахстан осуществляют лицензированную деятельность 32 страховые организации (в том числе: 1 – по страхованию жизни, 5 - с участием нерезидентов Республики Казахстан), 6 страховых брокеров, 28 актуариев и 34 аудиторские организации, имеющие лицензию на осуществление аудита страховой организации[10].



Институциональная структура страхового сектора

на 01.01.08г.

на 01.12.08г.

Количество страховых организаций, в т.ч.

33

32

с участием нерезидентов

3

5

по страхованию жизни

1

1

Количество страховых брокеров

5

6

Количество актуариев

26

28

Количество аудиторских организаций, имеющих лицензию на право осуществления аудита страховой организации

28

34



Капитал.По состоянию на 1 декабря 2008 года размер собственного капитала страховых организаций составил 8,5 млрд. тенге ($57,9 млн.), что на 39,1% больше чем на аналогичную дату прошлого года. Вместе с тем по состоянию на 1 ноября 2008 года данный показатель составлял 7,7 млрд. тенге. Корректировка размера собственного капитала связана с принятием постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 августа 2008 года № 310 об утверждении Правил о пруденциальных нормативах страховых (перестраховочных) организации и представлении отчета о выполнении пруденциальных нормативах, вступившие в действие с 1 октября 2008 года.

В соответствии введенными нормативами расчет достаточности собственного капитала страховых организаций включает в себя ликвидные финансовые активы, учитывая, что минимальные размеры собственного капитала действующих страховых организаций, установленные нормативным правовым актом НБРК, рассчитываются от объемов основной (страховой) деятельности (классы страхования, страховые премии, страховые выплаты) страховых организаций.

Так по состоянию на 1 ноября 2008 года размер активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности составлял 14,9 млрд. тенге (за минусом доли перестраховщика). По состоянию на 1 декабря 2008 года данный показатель, рассчитанный в соответствии с пруденциальными нормативами составляет 15,6 млрд. тенге[10].



Финансовые показатели

на 1.12.2007г.

на 1.01.2008г.

на 1.12.2008г.

Изменение по сравнению с 1.12.2007г., в %

Совокупные активы

11,9

12,5

20,1

68,9

Обязательства

3,7

4,7

7,1

91,9

    в т.ч. страховые резервы

2,6

2,7

4,9

88,5

       прочие обязательства

1,1

2,0

2,2

100

Собственный капитал

6,1

6,1

8,5

39,3



По состоянию на 1 декабря 2008 года норматив достаточности собственного капитала, установленный в соответствии с вышеназванным пруденциальным нормативами не выполняли 7 страховых организаций.

Суммарный оплаченный уставный капитал страховых организаций с участием нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность в отрасли "общее страхование" на отчетную дату составляет 18,1% совокупного оплаченного уставного капитала страховых организаций Республики Казахстан, осуществляющих деятельность в отрасли "общее страхование" (норматив в соответствии с Законом Республики Казахстан "О страховой деятельности составляет 25%). Суммарный оплаченный уставный капитал страховых организаций с участием нерезидентов Республики Казахстан, осуществляющих деятельность в отрасли "страхование жизни" составляет 2,1% совокупного оплаченного уставного капитала страховых организаций Республики Казахстан, осуществляющих деятельность в отрасли "общее страхование" и "страхования жизни" (норматив - 50%)[11].

Активы.
Совокупный объем активов страховых организаций на 1 декабря 2008 года составил 20,1 млрд. тенге ($136,8 млн.), что на 56,4% больше аналогичного показателя на 1 декабря 2007 года, в том числе:

млн. тенге

Активы


на 1.12.2007г.

на 1.01.2008г.

на 1.12.2008г.

Изменение по сравнению с 1.12.2007г., в %

сумма

доля,%

сумма

доля,%

сумма

доля,%

Деньги

894,2

7,5

1 095,1

8,8

1 596,2

8,0

78,5

Срочные вклады

2 601,5

21,8

3 087,9

24,7

2 954,5

14,7

13,6

Ценные бумаги

4 009,1

33,5

4 057,6

32,4

8 375,1

41,8

108,9

Инвестиции в капитал других юридических лиц

511,7

4,3

488,0

3,9

542,0

2,7

5,9

Страховые премии к получению от страхователей и посредников

831,2

7,0

919,8

7,4

2 951,5

14,7

255,1

Другие активы

3 102,9

25,9

2 858,8

22,8

3 639,7

18,1

17,3

Итого активы

11 950,6

100,0

12 507,2

100,0

20 059,0

100,0

67,8



ð доля активов, размещенных в срочные вклады на 13,6%;

ð доля активов, размещенных в ценные бумаги на 108,9%;

ð увеличение объема страховых премий к получению от страхователей и посредников на 255,1%, что может объясняться предоставлением страхователям возможности оплаты страховых премий по графику[11].

В целом за ноябрь 2008 года сумма активов страховых организаций увеличилась на 3,2% (0,6 млрд. тенге). При этом произошли некоторые изменения в структуре активов. Так доля активов, размещенных в срочные вклады уменьшилась с 17,3% до 14,7% (с 3,4 млрд. тенге до 3,0 млрд. тенге), доля активов размещенных в ценные бумаги увеличилась с 41,1% до 41,8% (с 8,0 млрд. тенге до 8,4 млрд. тенге), что связано с выполнением пруденциальных нормативов для страховых (перестраховочных) организаций.

Как указывалось выше, из расчета активов с учетом их классификации по качеству и ликвидности исключены инвестиции в основные средства, дебиторская задолженность[11].



Обязательства. По состоянию на 1 декабря 2008 года сумма обязательств страховых организаций составила 7,1 млрд. тенге ($48,6 млн.), увеличившись по сравнению с аналогичным показателем прошлого года на 90,7%.

На отчетную дату объем страховых резервов, сформированных страховыми (перестраховочными) организациями для обеспечения исполнения принятых обязательств по действующим договорам страхования и перестрахования (за вычетом доли перестраховщика) составил 4,9 млрд. тенге, что на 88,5% больше объема сформированных резервов на 1 декабря 2007 года. Доля перестраховщика в страховых резервах на отчетную дату составляет 9,5 млрд. тенге.

Основные показатели страхового сектора

 

 

ВВП

на 01.01.2008г.

на 01.12.2008г.

3 747,2 млрд. тенге

4 387 млрд. тенге

Отношение страховых премий к ВВП, в %

0,60

0,60

Отношение собственного капитала к ВВП, в %

0,16

0,19

Отношение активов к ВВП, в %

0,33

0,46

Отношение страховых премий на душу населения, в тенге

1 523

1 753



2.2.Перспективы развития личного страхования в РК
Несмотря на устойчивую тенденцию роста основных показателей страхового рынка в последние 3-4 года, пока еще нельзя говорить о кардинальных изменениях в этом секторе финансовых услуг.

За период с 2006 по 2008 год основные показатели страхового сектора выросли примерно в 3 раза. На 1 июля 2008 года на рынке функционировало 33 страховых организаций, в том числе 7 - с участием нерезидентов и 1 - по страхованию жизни. По данным Национального банка, совокупные активы страховых организаций Казахстана по сравнению с аналогичным периодом прошлого года возросли на 28,1 % и составили 23,9 млрд. тенге. Страховые резервы увеличились на 23,2 % до 11,6 млрд. тенге, собственный капитал - до 7,6 млрд. тенге (11,5 %). Объем страховых премий и страховых выплат составил 12,0 млрд. и 1,8 млрд. тенге, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года соответственно на 19,6 и 98,5 %[13].

Увеличение объема страховых премий обусловлено приростом объемов (на 26,1%, или 2 млрд. тенге) по добровольному имущественному страхованию, на долю которых приходится 82,4 % всех сборов страховых организаций. Вместе с тем объем премий по добровольному личному страхованию увеличился за первое полугодие только на 1,4%, а по обязательному страхованию сократился на 8,1 %. Удельный вес двух последних видов страхования в общих поступлениях страховых премий сложился на одинаковом уровне и составил по 8,8 %. Незначительным остается доля поступлений премий по страхованию жизни. Этим видом деятельности по-прежнему занимается только одна страховая организация. На страхование жизни приходится всего 1,2% от общего объема страховых премий, в то время как в развитых странах этот вид страхования является доминирующим. К примеру, в России, которую нельзя отнести к разряду стран с высоким уровнем развития рынка страховых услуг, на страхование жизни приходится порядка 2/3 от общего объема страховых услуг[11].

В целом, несмотря на сравнительно высокие темпы роста, страховой рынок в стране по-прежнему не играет значительной роли в экономике и жизни населения. Перечень услуг у многих страховых организаций остается ограниченным. Возможности страховых организаций не отвечают растущим потребностям экономики и рынка финансовых услуг. В сфере перестрахования страховая индустрия до сих пор ориентирована в основном на иностранные рынки. Так, объем страховых премий, переданных на перестрахование в первом полугодии, составил 65,5% от совокупного объема премий, или 7,8 млрд. тенге, из которых 7,4 млрд. тенге было передано в перестрахование нерезидентам.

Что касается функциональных возможностей страховых организаций, то они постепенно растут, но темпами далеко недостаточными. Отношение активов страховых организаций и собственного капитала к ВВП на начало этого года составило 0,6 и 0,2% соответственно. Отношение объема страховых премий к ВВП за период с 2001 по 2005 год увеличилось с 0,3 до 0,6%. Несмотря на это, последний показатель остается крайне низким не только по сравнению с развитыми странами (порядка 8,5% в странах ЕЭС), но и многих развивающихся стран. Кстати, Государственной программой развития страхования на 2005-2007 годы предусматривался рост этого показателя к концу 2007 года до уровня 0,8-1,2 %, в том числе по страхованию жизни с 0,002 до 0,2-0,5 %[11].

В соответствии с программой предполагалось также, что к концу 2007 года в сфере страхования жизни будут действовать 5-10 страховых организаций, в сфере по общим видам страхования - 15-20 страховых организаций, а также будут созданы 2-3 специализированные перестраховочные организации. Необходимость обеспечения большей устойчивости и повышение требований со стороны Национального банка к размеру собственного капитала страховых организаций привело к значительному сокращению их числа. Количество страховых фирм сократилось более чем вдвое, однако увеличить число организаций, занимающихся страхованием жизни, и создать перестраховочные компании не удалось.

Трехлетняя программа развития страхования оказалась реализованной не в полной мере. Не в полном объеме были выполнены не только намеченные целевые ориентиры, но и ряд приоритетных задач, решение которых должно было способствовать более динамичному развитию рынка. Страховая система не стала дополнительной основой для повышения социальной защиты населения. Возможности страховых организаций хотя и выросли, но уровень их капитализации остается недостаточным, а возможности - ограниченными. Отечественным компаниям пока недоступны крупные проекты в страховании, скажем, депозитов банков, направленных на повышение уровня их сохранности. Не стали страховые организации и заметными институциональными инвесторами[11].

Таким образом, состояние дел на отечественном страховом рынке нельзя признать удовлетворительным. Динамика основных показателей страхового рынка на фоне быстрого роста экономики страны представляется явно недостаточной. Страховой рынок Казахстана по-прежнему отстает в развитии от других секторов финансового рынка, большинство из которых развивается темпами, значительно опережающими рост экономики. Недостаточная развитость рынка страховых услуг обуславливается рядом нерешенных проблем объективного и субъективного характера, на что, по оценке уполномоченного органа, потребуется более значительный период времени.

К числу основных причин Национальный банк относит низкую заинтересованность в страховании вследствие недостаточной платежеспособности населения, отсутствие необходимого контроля со стороны государства за исполнением обязательных видов страхования, неразвитость долгосрочного страхования жизни и здоровья, пенсионных аннуитетов и других видов накопительного страхования. В числе других причин называется недостаточная капитализация отечественных страховых организаций, высокий объем страховых премий, передаваемых за рубеж по каналам перестрахования по причине ограниченных возможностей внутреннего страхового и перестраховочного рынков.

Все эти факторы, разумеется, сказываются на динамике роста показателей страхового рынка. Введение новых видов обязательного страхования должно позитивно сказаться на деятельности страховых организаций. Вместе с тем надежды на ускоренное развитие рынка в связи с введением новых видов обязательного страхования, видимо, не стоит переоценивать. Кардинальные изменения возможны скорее по мере роста объемов страхования жизни, для чего нет пока объективных предпосылок. Население, прожиточный минимум которого власти оценивают чуть более чем 1,5 доллара в день, а доходы в среднем остаются на уровне черты бедности в 2 доллара, больше озабочено насущными проблемами, нежели заботами о страховании[12].

К сожалению, сложившаяся динамика роста доходов наших граждан не внушает особого оптимизма. Перспективы в этом плане также весьма туманны, так как власть не принимает на себя конкретных обязательств, ограничиваясь чаще декларативными обещаниями светлого будущего. Без роста реального уровня доходов населения, на наш взгляд, нельзя рассчитывать и на кардинальные изменения на страховом рынке. Вероятно, именно по этой причине взгляды уполномоченного органа на перспективы развития рынка за последнее время заметно изменились: теперь он считает, что для решения проблем, препятствующих ускоренному развитию рынка, потребуется более значительный период времени.

Однако сложившиеся темпы развития страхового рынка уже сегодня не отвечают требованиям времени. В то время как активы страховых организаций за последнее время выросли до уровня 25 млрд. тенге, размер совокупных активов банков превысил 1 500 млрд. тенге, а пенсионных активов - 300 млрд. тенге. При сегодняшнем уровне капитализации страховых организаций Казахстана их функциональные возможности остаются ограниченными. Им не по силам, скажем, страховать депозиты банков или в полной мере способствовать развитию пенсионного обеспечения за счет пенсионных накоплений на основе договоров пенсионного аннуитета. Не менее актуальными остаются также вопросы экологического страхования, страхования рисков в сельском хозяйстве и других значимых направлений.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Подводя итог работы, можно сделать вывод, что страхование – стратегически важный элемент экономической системы. Оно позволяет создавать крупные инвестиционные ресурсы, освобождает государственный бюджет от необходимости возмещения убытков от непредвиденных событий, повышает социальную защищенность граждан. Личное страхование выполняет важную социальную функцию, поскольку затрагивают интересы каждого человека. Поэтому развитию и поддержанию личного страхования необходимо уделить особое внимание. В развитых странах личное страхование занимает первое место среди других отраслей страхования по объемам собираемой премии.

Система страхования в Казахстане в настоящее время еще не окончательно сформирована и продолжает свое развитие. Тенденции на рынке личного страхования в 2006-2008 гг. показывают увеличение динамики развития рынка, но существует ряд проблем, мешающих его развитию. На мой взгляд, одна из главных проблем – невозможность точного прогнозирования экономического развития Казахстана, как следствие – недоверие граждан к долгосрочному вложению денег. В нашем обществе, в отличие от стран со сложившимся институтом страхования, отсутствует страховая культура населения и, по результатам социологических исследований, обнаруживается низкий уровень информированности людей в области страхования[12].

К числу основных направлений развития сферы страхования относятся:

·                     совершенствование законодательной базы и механизма защиты интересов страхователя;

·                     повышение надежности системы страхования;

·                     увеличение финансового потенциала российских страховщиков;

·                     создание эффективных сфер для размещения временно свободных средств страховых компаний;

·                     повышение уровня платежеспособности страхователей;

·                     появление стимулов для заключения договоров страхования;

·                     повышение страховой культуры и информированности населения.

Развитие сферы страхования в этих направлениях поможет ей стать неотъемлемым и значимым звеном финансовой системы Казахстана.

Рынок личного страхования имеет большой потенциал. Являясь частью экономической системы, он во многом зависит от нее. В то же время, активно развиваясь, личное страхование способно стать важнейшим элементом роста экономики. Казахстан се возможности для завоевания большой доли мирового рынка страхования, поскольку находится в выгодном положении по сравнению с другими странами – обладает огромными человеческими ресурсами[12].
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

        

1)      Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 2003.

2)      Журавлев Ю.М. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию. - М.: Издательский центр "Анкил", 2004.

3)      Зубец А.Н. Страховой маркетинг. - М.: Издательский дом "Анкил", 2005.

4)      Страхование: принципы и практика / Сост. Д.Бланд: Пер. с англ. - М.: Финансы и статистика, 2004.

5)      Шахов В.В. Введение в страхование: Учеб. пособие. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003.

6)      Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. - М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 1997.

7)      Юлдашев Р.Т. Введение в продажу страхования, или как научиться продавать надежду - М.: "Анкил", 2001.

8)      Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. - М.: Издательство БЭК, 2002.

9)      Жуйриков К., Назарчук И., Жуйриков Р. – Страхование: теория практика, зарубежный опыт. – Алматы: ОФ «БИС» 2006г.

10)     Данные Нац. Банка РК по состоянию на 01.12.08 г. http://www.nationalbank.kz .

11)     Данные Агентства РК по стратегическому развитию по состоянию на 01.12.08 г. http://www.stategy.kz .

12)     Данные журнала «National Business» №2 ноябрь 2006г.

13)Панорама страхования // Эксперт РА. – 2007. – №39. – С. 121.

14)Скамай Л. Г., Мазурина Т. Ю. Страховое дело: Учебное пособие – М.: ИНФРА-М, 2006 – 256 с.

1. Курсовая Изменение уставного капитала юридического лица - должника в рамках внешнего управления
2. Реферат Сущность, содержание и форма права
3. Курсовая на тему Понятия библиотечно информационной среды
4. Реферат на тему A Critical Analysis Of The Visit Essay
5. Реферат на тему Житие Великого князя Андрея Боголюбского
6. Биография на тему Декарт Рене
7. Отчет_по_практике на тему Анализ деятельности ОАО Электроавтомат
8. Реферат Бизнес-план пиццерии ANDY S PIZZA
9. Реферат Инфляция, меры борьбы с инфляцией, антиинфляция
10. Реферат Понятие и классификация источников административного права